“三农”问题是我国目前经济工作中的重中之重，而农村金融改革 又是其中的重要环节。自2007年年初以来， 银监会出台了《农村资金互 助社管理暂行规定》、《村镇银行管理暂行规定》、《贷款公司管理暂 行规定》以及一系列行 政许可实施细则文件，上半年已有18家新型农村 金融机构获准开业，这标志着农村金融改革步入快车道。那么，相关金 融企业改革过程中的法律问题究竟应如何处理？

　　首先要健全农业政策性金融法律体系。从法律层面规定农业政策性 金融机构的地位、作用、经营目标、业务范 围、管理方式、筹资机制等 内容，规范其自身的经营活动，明确界定其与政府、财政、中央银行、 银行业监管机构等外部 主体的关系。其次要加快推进农村合作金融立法。 目前，规范农村合作金融组织的法律文件只是几个零散的部门规章，立 法层次较低，而2007年7月1日生效的《农民专业合作社法》又未规定金 融合作社，因此，亟须制定专门的“信用合作 社法”及“合作银行法”。 再次要制定“农业保险法”。为农业保险的经营及其参与各方提供法律 上的依据和保障。要明 确农业保险是政策性保险，是政府对农业和农村 经济实施保护的一项重要内容，逐步把农业保险业务从商业保险中分离 出 来，成立专门的政策性农业保险公司。国家要加大对农业保险的支持 力度，财政应提供适当补贴。建立农业保险基金，在财 政补贴之外，支 付农民的保费补贴和农业保险部门的超额赔款补贴。

　　目前，要针对农村资金互助社、村镇银行、贷款公司实际运作中出 现的问题，进一步完善相关立法。如：《农 村资金互助社管理暂行规定》 第九条第三款规定：“有符合本规定要求的注册资本。在乡(镇)设立 的，注册资本不低于 30万元人民币，在行政村设立的，注册资本不低于 10万元人民币，注册资本应为实缴资本。”

　　实际上，从目前已经在一些地方成立的农村资金互助社来看，其许 多管理人员的文化程度并不高，但管理得也 很好，因此，对这一问题不 做硬性规定应该更符合实际。对于《村镇银行管理暂行规定》中的规定， 新设立的村镇银行， 应有一家及以上境内银行业金融机构作为发起人， 其单一持股比例不得低于20％。此规定在实践中会有一些问题，如果商 业银行想投资，为何不直接在农村开设支行而非要入股新的金融机构？ 如果没有银行业金融机构愿意做发起人，那村镇银 行岂不就无法成立， 对此，需要作出进一步的规定。还有监管问题也值得思考，当这些金融 机构逐渐增多，银监会如何监 管？监管的成本是多少？从银监会的监管 能力和监管资源来看，这对银监会是一个很大的考验，需要根据实践制 定相应的 监管措施。

　　(作者单位：河北经贸大学法学院，本文是河北省社科基金项目《 农村金融问题的法律对策研究》的研究成果 )

　　□王利军／文